汇算清缴鉴证报告纳税审计

企业出具所得税汇算清缴鉴证报告需提供以下资料，仅供参考，如有需要请联系我们。

1、12月31日资产负债表，12月份损益表，现金流量表，本期所得税季度申报表及缴款书、增值税申报表；上年度所得税年度申报表。
2、科目余额明细表---列至最末级。
3、银行对帐单（全年或年末）复印件及银行余额调节表；现金盘点表；存货盘点表、固定资产盘点表纸质及电子版(固定资产中要注明原值、折旧年限、当年折旧、累计折旧和净值，房产需提供房产证，如有车，还要提供车辆行驶证)、无形资产及长期待摊费用摊销明细表
4、1—12按月份公司人员人数及12月末工资表。
5．长期投资、短期投资、长期借款和短期借款合同复印件。
6、公司章程、验资报告（含增资报告）、营业执照副本、银行开户许可证。
7、如为特殊行业，需提供特殊行业执行的相关行业会计制度。（可选择提供）
8、如享有税收优惠政策，需提供减免税相关批文。
9、如有已经报税务机关备案的税前扣除项目，需提供相关项目复印件
10、如有重要经营合同需提供：如房租合同、供销合同、大额买卖合同等。
11、如有关联企业，需提供关联企业名单。
12、如上一年度有审核报告，还需提供上一年度中介机构出具的纳税鉴证报告、加计扣除报告、年审报告。
13、如为高新技术企业，需提高新技术企业证书及企业所得税优惠备案表。
14、企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表
15、业务约定书（事务所提供）
16、管理当局声明书（事务所提供）
加计扣除资料
1自主、委托、合作研究开发项目计划书和研究开发费预算
2自主、委托、合作研究开发专门机构或项目组的编制情况和专业人员名单
3自主、委托、合作研究开发项目当年研究开发费用发生情况归集表
4企业总经理办公会或董事会关于自主、委托、合作研究开发项目立项的决议文件
5委托、合作研究开发项目的合同或协议
6研究开发项目的效用情况说明、研究成果报告等资料
7 研发费加计扣除备案表